Municipalidad distrital de conchamarca


COSTOS DE CADA ALTERNATIVA



Descargar 8.46 Mb.
Página27/50
Fecha de conversión16.12.2018
Tamaño8.46 Mb.
Vistas758
Descargas0
1   ...   23   24   25   26   27   28   29   30   ...   50

COSTOS DE CADA ALTERNATIVA


En función a las actividades y metas descritas para el componente del proyecto, se ha valorado los costos de cada una de las actividades de las alternativas propuestas. Se considera como costos todos aquellos insumos, bienes o recursos en lo que es necesario incurrir para ejecutar el proyecto y poner en operación la alternativa planteada con el fin de lograr el propósito del Proyecto. Los costos se clasifican generalmente en dos categorías:

Costos de Inversión.

Son los necesarios para dotar la capacidad operativa del centro de salud, componentes principales del proyecto, y corresponden a los rubros siguientes:



  • Maquinarias, equipos e instrumentos.

  • Servicios profesionales.

  • Mano de Obra Calificada y No Calificada.

  • Otros.

Costos de Operación Mantenimiento.

Valoración monetaria de la suma de recursos destinados a la administración, operación y funcionamiento que son necesarios para utilizar y mantener la capacidad instalada del centro de salud. Se subdividen a su vez en insumos y materiales, mano de obra calificada.



La moneda a utilizarse para la estimación de los costos será en nuevos soles, aprecios del mes de junio del 2011, como referencia se utiliza un tipo de cambio promedio, frente al nuevo sol de S/. 2,69 por cada dólar.
      1. COSTOS DE INVERSIÓN


Sobre la base de los requerimientos estimados y de los costos unitarios, se calculó el costo de cada actividad, acción y componente.

Costos de inversión a precios de mercado

CUADRO Nº 95

RESUMEN GENERAL DE COSTOS DE INVERSIÓN A PRECIOS DE MERCADO

DESCRIPCIÓN

MONTO (S/.)

ALT. 01

ALT. 02

1. Infraestructura

3,904,180.19

4,163,424.18

2. Mitigación ambiental

48,652.52

48,652.52

3. COSTO DIRECTO – C.D.(1+2)

3,952,832.71

4,212,076.70

4. Utilidad (10%)

395,283.27

421,207.67

5. Gastos generales (10%)

395,283.27

421,207.67

6. SUB TOTAL (3+4+5)

4,743,399.25

5,054,492.04

7. IGV (18%)

853,811.87

909,808.57

8. SUB TOTAL (6+7)

5,597,211.12

5,964,300.61

9. Equipamiento (º)

3,387,467.70

3,387,467.70

10. Capacitación (º)

19,764.36

19,764.36

11. Expediente técnico (5% C.D.)

197,641.64

210,603.84

12. Gastos de supervisión (8% C.D.)

316,226.62

336,966.14

TOTAL (8+9+10+11+12)

9,518,311.43

9,919,102.64

FUENTE: Estimaciones realizadas/Equipo Técnico. (º) Incluye IGV
La inversión total para implementar el proyecto a precios de mercado asciende a S/. 9’518,311.43 (nueve millones quinientos dieciocho mil trescientos once 43/100 nuevos soles) en la primera alternativa y S/. 9’919,102.64 (nueve millones novecientos diecinueve mil ciento dos 64/100 nuevos soles) en la segunda alternativa. Se considero como componentes fundamentales a la infraestructura, mitigación ambiental, equipamiento y capacitación. La inversión en equipamiento está conformada por inversión en equipos biomédicos, complementarios, electromecánicos, informáticos, inversión en mobiliario administrativo e mobiliario clínico. Los costos a cada componente están detalladas en la parte técnica del proyecto (partidas y costos unitarios) y anexo.

Costos de inversión a precios de sociales

Los costos expresados en el cuadro anterior, también, se puede presentar en costos de inversión por rubro de gastos, la cual nos facilitara expresar estos costos a precios sociales. Los precios sociales reflejan el costo de oportunidad que significa para la sociedad el uso de un bien o factor productivo.Para expresar los costos a precios de mercado se hace de los siguientes factores de corrección.



CUADRO Nº 96

FACTOR DE CORECCIÓN

RUBROS

FACTOR DE CORRECCIÓN

Bienes nacionales

0.847

Mano de obra calificada

0.909

Mano de obra no calificada

Rural

0.410

Insumos

0.847

Servicios

0.847

FUENTE: Guía para la formulación de proyectos de inversión pública-sector salud.
CUADRO Nº 97

RESUMEN GENERAL DE COSTOS A PRECIOS SOCIALES

COMPONENTES

F.C.*

MONTO (S/.)

ALT. 01

ALT. 02

P. M.**

P. S.***

P. M.**

P. S.***

1. INFRAESTRUCTURA (A+B+C+D)

 

3,904,180.19

3,191,849.41

4,163,424.18

3,398,644.21

A. Mano de obra calificada

0.909

958,115.12

870,926.64

1,018,417.52

925,741.53

B. Mano de obra no calificada

0.410

399,071.73

163,619.41

436,883.19

179,122.11

C. Equipos

0.847

256,755.48

217,471.89

266,307.82

225,562.72

D. Materiales

0.847

2,290,237.86

1,939,831.47

2,441,815.65

2,068,217.86

2. MITIGACIÓN AMBIENTAL (E+F+G+H)

 

48,652.52

41,324.41

48,652.52

41,324.41

E. Mano de obra calificada

0.909

25,367.97

23,059.48

25,367.97

23,059.48

F. Mano de no calificada

0.410

3,334.31

1,367.07

3,334.31

1,367.07

G. Equipos

0.847

1,576.46

1,335.26

1,576.46

1,335.26

H. Materiales

0.847

18,373.78

15,562.59

18,373.78

15,562.59

3. COSTO DIRECTO (1+2)

 

3,952,832.71

3,233,173.82

4,212,076.70

3,439,968.62

4. Utilidad (10%)

 

395,283.27

323,317.38

421,207.67

343,996.86

5. Gastos generales (10%)

 

395,283.27

323,317.38

421,207.67

343,996.86

6. SUB TOTAL (3+4+5)

 

4,743,399.25

3,879,808.58

5,054,492.04

4,127,962.34

7. IGV (18%)

 

853,811.87

698,365.54

909,808.57

743,033.22

8. SUB TOTAL (6+7)

 

5,597,211.12

4,578,174.13

5,964,300.61

4,870,995.56

9. Equipamiento

0.847

3,387,467.70

2,869,185.14

3,387,467.70

2,869,185.14

10. Capacitación

0.909

19,764.36

17,965.80

19,764.36

17,965.80

11. expediente técnico (5% C.D.)

 

197,641.64

161,658.69

210,603.84

171,998.43

12. Gastos de supervisión (8% C.D.)

 

316,226.62

258,653.91

336,966.14

275,197.49

13. TOTAL (8+9+10+11+12)

 

9,518,311.43

7,885,637.67

9,919,102.64

8,205,342.43

*FACTOR DE CORECCIÓN - **PRECIOS DE MERCADO - ***PRECIOS SOCIALES

FUENTE: Estimaciones realizadas/Equipo Técnico.
La inversión total para implementar el proyecto a precios sociales asciende a S/. 7’885,637.67 (siete millones ochocientos ochenta y cinco mil seiscientos treinta y siete 43/100 nuevos soles) en la primera alternativa y S/. 8’205,342.43 (ocho millones doscientos cinco mil trescientos cuarenta y dos 64/100 nuevos soles) en la segunda alternativa
      1. COSTOS INCREMENTALES DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO


  1. Costos en la situación “sin proyecto”

Son los costos en los que se seguirá incurriendo durante el horizonte de evaluación, en caso no sea ejecutado el proyecto de inversión pública. Estos costos corresponden a losgastos de operación y mantenimiento de los bienes y servicios que actualmentese brindan.

CUADRO Nº 98

PAGO DEL PERSONAL DEL CENTRO DE SALUD SEGÚN CATEGORIA

PERSONAL

CANTIDAD

CONDICION

REMUNERACION (Mes) S/.

REMUNERACION (Anual) S/.

NOMBRADO

CONTRATADO

Medico

1

 

1

2.700,00

32.400,00

Medico

1

1

 

3.000,00

36.000,00

Obstetra

1

 

1

1.300,00

15.600,00

Obstetra

1

 

1

994,00

11.928,00

Enfermero

1

1

 

994,00

11.928,00

Enfermero

1

1

 

980,00

11.760,00

Enfermero

1

 

1

1.300,00

15.600,00

Odontologo

1

 

1

1.200,00

14.400,00

Tec. en laboratorio

1

 

1

1.000,00

12.000,00

Tec. en enfermería

1

 

1

599,80

7.197,60

Tec. en enfermería

1

 

1

800,00

9.600,00

Vigilante

1

 

1

650,00

7.800,00

TOTAL REMUNERACIÓN

12

3

9

15.517,80

186.213,60

FUENTE: Jefe de personal del Centro de Salud.
CUADRO Nº 99

COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMEINTO DEL CENTRO DE SALUD

RUBROS

MONTO ANUAL (S/.)

Remuneraciones

186.213,60

Mantenimiento de equipos

3.000,00

Mantenimiento de infraestructura

6.000,00

Servicios y bienes

30.000,00

Otros

3.000,00

COSTO DIRECTO

228.213,60

Gastos generales (5%)

11.410,68

TOTAL COSTO

239.624,28

FUENTE: Estimaciones/equipo técnico.


  1. Costos en la situación “con proyecto”

Son los costos de operación y mantenimiento en los que se incurrirá una vezejecutado el proyecto de inversión pública durante el horizonte de evaluación (incluidos los costos de lasmedidas de reducción de riesgos).

CUADRO Nº 100

COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMEINTO DEL CENTRO DE SALUD

Actividad

Unidad

Cantidad

Costo

mensual

anual

Total

Personal

274.800,00

Médico Pediatra

HH

1

2.000,00

24.000,00

 

Médico Ginecólogo

HH

1

2.000,00

24.000,00

Médico Espec. Medicina Familiar

HH

1

2.000,00

24.000,00

Médico cirujano

HH

1

2.000,00

24.000,00

Cirujano dentista

HH

1

1.800,00

21.600,00

Licenciada en enfermería

HH

2

1.500,00

18.000,00

Licenciada en obstetricia

HH

1

1.500,00

18.000,00

Técnico en enfermería

HH

4

1.000,00

12.000,00

Tecnólogo Médico

HH

1

1.200,00

14.400,00

Técnico de laboratorio

HH

1

1.000,00

12.000,00

Técnico de farmacia

HH

1

1.000,00

12.000,00

Administrador

HH

1

2.000,00

24.000,00

Profesional de Trabajo Social

HH

1

1.200,00

14.400,00

Técnico Informático

HH

1

1.000,00

12.000,00

Técnico auxiliar administ. Contable

HH

2

1.000,00

12.000,00

Vigilante

HH

1

700,00

8.400,00

 

Mantenimiento Local

11.600,00

Personal de limpieza

HH

1

500,00

6.000,00

 

Materiales de limpieza

GLOBAL

VARIOS

 

2.500,00

 

Insumos de limpieza

GLOBAL

VARIOS

 

2.500,00

 

Uniformes

Unidad

 

 

600,00

 

Mantenimiento de equipos

10.000,00

Bienes

35.000,00

Servicios

5.460,00

Agua

mes

 

45,00

540,00

 

Luz

mes

 

250,00

3.000,00

 

Teléfono comunicaciones

mes

 

60,00

720,00

 

Otros

GLOBAL

VARIOS

100,00

1.200,00

 

Otros*

5.000,00

Costo directo

306.860,00

Costos generales (5%)

15.343,00

Total

322.203,00

*INCLUYE LOS COSTOS DE REDUCCIÓN DE RIESGO

FUENTE: Estimaciones/equipo técnico.

CUADRO Nº 101

COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMEINTO DEL CENTRO DE SALUD A PRECIOS DE MERCADO

RUBROS

MONTO ANUAL (S/.)

Remuneraciones

274.800,00

Mantenimiento de equipos

11.600,00

Mantenimiento de infraestructura

10.000,00

Servicios y bienes

40.460,00

Otros

5.000,00

COSTO DIRECTO

341.860,00

Gastos generales (5%)

17.093,00

TOTAL COSTO

358.953,00

FUENTE: Estimaciones/equipo técnico.

  1. Los costos incrementales

Equivale a los costos de la situación “con proyecto” menos los de la situación “sin proyecto”.

290 Grupo

CUADRO Nº 102

COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO

RUBROS

CON PROYECTO

SIN PROYECTO

COSTOS INCREMENTALES

MONTO ANUAL (S/.)

MONTO ANUAL (S/.)

Remuneraciones

274.800,00

186.213,60

88.586,40

Mantenimiento de equipos

11.600,00

3.000,00

8.600,00

Mantenimiento de infraestructura

10.000,00

6.000,00

4.000,00

Servicios y bienes

40.460,00

30.000,00

10.460,00

Otros

5.000,00

3.000,00

2.000,00

COSTO DIRECTO

341.860,00

203.213,60

113.646,40

Gastos generales (5%)

17.093,00

10.160,68

5.682,32

TOTAL COSTO

358.953,00

213.374,28

119.328,72

FUENTE: Estimaciones/equipo técnico.
CUADRO Nº 103

COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS SOCIALES

COMPONENTES

FACTOR DE CORRECCIÓN

COSTOS INCREMENTALES

PRECIO DE MERCADO

PRECIOS SOCIALES

Recursos Humanos

1.000

88,586.40

88,586.40

Mano de obra calificada

0.909

12,600.00

11,453.40

Servicios

0.847

10,460.00

8,859.62

Otros

0.847

2,000.00

1,694.00

COSTO DIRECTO

 

113,646.40

110,593.42

Gastos generales (5%)

 

5682.32

5,529.67

TOTAL COSTO

 

119,328.72

116,123.09

FUENTE: Estimaciones/equipo técnico.
Flujo de costos incrementales a precios del mercado

Este flujo permite apreciar la distribución de los costos de acuerdo al período en el que se realizan. Dicha distribución corresponderá al cronograma de actividades establecido tanto para la fase de inversión como para la de post inversión (operación y mantenimiento).



CUADRO Nº 104

FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO – ALTERNATIVA 01

FASES/RUBROS

AÑOS

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

FASE DE INVERSIÓN

9,518,311.43

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Infraestructura

3,904,180.19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Capacitación

19,764.36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Equipamiento

3,387,467.70

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Mitigación ambiental

48,652.52

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Gastos generales (10%)

395,283.27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Utilidad (10%)

395,283.27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IGV (18%)

853,811.87

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Costos de supervisión (8%)

316,226.62

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Expediente técnico (5%)

197,641.64

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

FASE DE POST INVERSIÓN

 

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

Remuneraciones

 

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

Mantenimiento de equipos

 

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

Mantenimiento de infraestructura

 

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

Servicios

 

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

Otros

 

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

Gastos generales (5%)

 

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

TOTAL FLUJO DE COSTOS

9,518,311.43

119,328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

FUENTE: Estimaciones/equipo técnico.

CUADRO Nº 105

FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO – ALTERNATIVA 02

FASES/RUBROS

AÑOS

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

FASE DE INVERSIÓN

9,919,102.64

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Infraestructura

4,163,424.18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Capacitación

19,764.36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Equipamiento

3,387,467.70

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Mitigación ambiental

48,652.52

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Gastos generales (10%)

421,207.67

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Utilidad (10%)

421,207.67

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IGV (18%)

909,808.57

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Costos de supervisión (8%)

336,966.14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Expediente técnico (5%)

210,603.84

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

FASE DE POST INVERSIÓN

 

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

119,328.72

Remuneraciones

 

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

88,586.40

Mantenimiento de equipos

 

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

8,600.00

Mantenimiento de infraestructura

 

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

Servicios

 

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

10,460.00

Otros

 

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

Gastos generales (5%)

 

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

5,682.32

TOTAL FLUJO DE COSTOS

9,919,102.64

119,328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

119328.72

FUENTE: Estimaciones/equipo técnico.





  1. Compartir con tus amigos:
1   ...   23   24   25   26   27   28   29   30   ...   50


La base de datos está protegida por derechos de autor ©psicolog.org 2019
enviar mensaje

enter | registro
    Página principal


subir archivos