Memoria del proyecto empresarial



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Los recursos humanos.

Lo más importante, en cualquier empresa, y en cualquier organización, son las personas. Todas las organizaciones son de personas, incluso las empresas que se denominan de capital.



          1. Número de trabajadores (sexo y edades).




Sexo

de 18 a 23 años

de 24 a 29 años

tramos de 5 años

Total

Masculino

4







4

Femenino

2







2

Total

6







6


            1. Del número de trabajadores cuántos son socios y cuántos asalariados.

La empresa está formada por los seis miembros del grupo, los cuales son todos socios y asalariados. En un futuro, unos 5 años, cuando la empresa esté fuera de su fase de iniciación procederemos a la contratación de empleados si fuera necesario.


            1. Definición de la estructura administrativa.

La estructura administrativa está formada por un director general y seis departamentos con sus respectivos directores funcionales.


El departamento de marketing y de RR.HH está dirigido por la misma persona.

Podemos ver dicha estructura administrativa en el punto 1.1.8.1 Organigrama de cargos.



            1. Funciones de cada uno de los trabajadores.

PEÑA ALGARRA Juan Carlos  es el Director del Departamento de Operaciones sus funciones administrativas son analizar las operaciones, control del departamento, planificación, realización, y explicar a los compañeros.


PLAZA CUADROS Antonio José  es el Director del Departamento de Contabilidad sus funciones administrativas son realizar los cálculos, controlar, planificar, documentación, planificación y explicar a los compañeros.
RASILLA DE LA PEÑA Carolina  es el Director General de la empresa sus funciones son las de recopilar bibliografía, controlar la empresa, explicar a compañeros, control del proyecto, planificación, edición, ortografía.
ROSADO MIRANDA César  es el Director del Departamento de Finanzas sus funciones administrativas son análisis de inversiones, cálculos, control, planificación, y explicar a los compañeros.
SÁNCHEZ CANO Cristina  Es el Director del Departamento de Atención al Cliente sus funciones son control, documentación, supervisión del proyecto, planificación, explicar a los compañeros, mantenimiento de la página web y es la profesora del grupo.
VOICHECI Valeriu Alexandru  es la única persona del grupo con dos cargos de director, el Director del Departamento de Marketing y de RR.HH, sus funciones son las de control, documentación, planificación, relaciones públicas, edición, mantenimiento de la página web y explicar a los compañeros.

            1. Distribución de los diferentes trabajos y responsabilidades entre los participantes del proyecto.

La distribución de los diferentes trabajos y responsabilidades adjudicadas son orientativas ya que cada miembro del grupo a parte de encargarse de realizar sus funciones administrativas y supervisar su departamento, también debe concienciarse y comprometerse a ayudar en el momento en que lo solicite algún compañero y así todos participar en la constitución de la empresa y saber cómo se hace paso por paso.



            1. Distribuir:

PEÑA ALGARRA Juan Carlos  Director del Departamento de Operaciones.

Dirige y administra los recursos económicos necesarios para el desarrollo de operaciones de la empresa.
PLAZA CUADROS Antonio José  Director del Departamento de Contabilidad.

Se encarga de las cuentas de la empresa, elaborando los correspondientes balances y registra los diferentes gastos e ingresos realizados por la empresa.


RASILLA DE LA PEÑA Carolina  Director General de la empresa.

Se encarga de coordinar la empresa, supervisa a los directores funcionales, plantea una serie de metas y objetivos a conseguir haciéndoselas conocer al resto de socios y buscando su aprobación. Trata de organizar y mantener un entorno estable dentro de la compañía.


ROSADO MIRANDA César  Director del Departamento de Finanzas.

Es el responsable de gestionar los recursos financieros de la empresa para alcanzar los objetivos, busca financiación fuera de la empresa en bancos y otras entidades financieras eligiendo aquellas más rentables y beneficiosas para la empresa.

SÁNCHEZ CANO Cristina Director del Departamento de Atención al Cliente.

Es la responsable de comunicarse con todos los clientes de la empresa, suministrándoles toda la información necesaria que soliciten y satisfaciendo al máximo sus necesidades.

También es la encargada de ponerse en contacto con las diferentes agencias de vuelo, agencias inmobiliarias y universidades europeas con convenio de Erasmus proporcionadas en parte por el departamento de marketing y RR.HH.

La forma de ponerse en contacto puede ser por teléfono o e-mail.


VOICHECI Valeriu Alexandru Director del Departamento de Marketing y de RR.HH,

En cuanto a RR.HH se encarga de la elaboración de contratos de trabajo, contratos de compra para los clientes y gestionar al posible personal futuro de la empresa.

También se encarga de distribuir las nóminas de los diferentes socios.
Por el lado del Marketing se encarga de investigar el mercado para analizar el comportamiento de los clientes a los que nos dirigimos elaborando el plan de marketing adecuado para atraerlos y que contraten nuestros servicios. También promociona y publicita la empresa, poniéndose en contacto con diferentes promotores para que nos anuncien.

A las responsabilidades expuestas anteriormente debemos puntualizar que al ser una empresa que se está formando todos los socios se apoyarán mutuamente en el cumplimiento de todas las tareas y las responsabilidades.



            1. El horario.

Teniendo en cuenta que trabajamos para un público extranjero (Europa) nuestro horario está vinculado a los horarios de otros países, por ello estamos abiertos de 08:00 a 14:00 por las mañanas y por las tardes de 15:00 a 18:00.




          1. Fuentes para el reclutamiento:

En un futuro precisaremos contratar a personal ya que el trabajo del departamento de atención al cliente es muy elevado y el director general (SÁNCHEZ CANO Cristina) va a necesitar ayuda para comunicarse con todos los clientes.


Lo que exigiremos en el reclutamiento principalmente será el dominio de los idiomas, especialmente inglés. Principalmente buscaremos a gente joven con estudios y una carrera o estén en el último curso.

            1. Las oficinas de empleo del Instituto Nacional de Empleo.



            1. Las empresas de trabajo temporal.

Nos incluiremos en las bases de datos de las Empresas de Trabajo Temporal (ETT), para reclutar a trabajadores en un plazo de unos cinco años.



            1. Las bolsas de trabajo o departamentos de salidas profesionales de universidades y centros de formación.

Nos incluiremos dentro de cinco años en bolsas de trabajo de diferentes municipios y Comunidades Autónomas para el reclutamiento de personal cualificado y también en las bolsas de trabajo de las universidades.



            1. Los anuncios en Prensa o publicaciones especializadas.

En un principio nos intentaremos poner en contacto con periódicos, revistas, radios…

También intentaremos meter anuncios en páginas web españolas para reclutar trabajadores y extranjeras para buscar clientes. Nos meteremos en el mundo de Facebook y Twitter.

          1. Selección del personal, con expertos cualificados.

La selección de personal es llevada a cabo principalmente por el director del departamento de RR.HH, utilizando técnicas y procedimientos actuales como: entrevista personal, dinámicas de grupo, test psicológicos….



          1. Selección de la modalidad contractual.

El tipo de contrato seria en un principio temporal, pasando previamente un período de prueba durante el primer mes. El contrato temporal tendría una duración de un año, renovándolo a los seis meses. Al cumplir el año de trabajo se procedería a un contrato indefinido.


También desarrollaríamos contratos para becarios y convenios con las universidades para la contratación de estudiantes en prácticas con posibilidad de en un futuro formar parte de la plantilla de la empresa.

            1. Contratación de personal.

Los requisitos establecidos para contratar a los empleados serían diferentes en función del departamento al que vayan a pertenecer:




  • Departamento de Atención al Cliente:

  • Inglés (Nivel alto hablado y escrito)

  • Francés

  • Alemán

  • Carrera de Turismo

  • Facilidad en la comunicación




  • Departamento de Recursos Humanos:

  • Inglés (Nivel alto hablado y escrito)

  • Conocimientos sobre Recursos Humanos

  • Facilidad en la comunicación

  • Departamento de Marketing:

  • Inglés (Nivel alto hablado y escrito)

  • Conocimientos informáticos

  • Carrera de Marketing, ADE, Económicas

  • Departamentos de operaciones, finanzas y contabilidad

  • Inglés

  • Carrera de ADE, Económicas

No requerimos ninguna experiencia laboral, ya que son personas jóvenes prácticamente recién licenciadas, y por tanto no pueden tener mucha experiencia. Lo que si exigimos es una implicación con la empresa en el caso de que se les contratara , ganas de aprender y de trabajar.





              1. Duración y tipo de contratos de los trabajadores.

En función del tipo de contrato, principalmente becarios, temporal e indefinido.




              1. Niveles de retribución.

En función del tipo de contrato que se tenga y del puesto que se ocupe.



          1. Especificación de condiciones y coste de la subcontratación de funciones:



            1. Asesoramiento legal.

Tenemos todos los miembros de esta empresa conocimientos legales y jurídicos para ErasSolver. En caso de ser preciso, se recurrirá a un profesional de la abogacía.



            1. Mantenimiento de sistemas informáticos.

En un principio será llevado a cabo por el Departamento de Marketing aunque en un futuro cuando la empresa esté más asentada deberemos ampliar departamentos o subdepartamentos y crear un Departamento de Informática.




          1. !! La formación del personal.


***Ver FORCEM.

            1. Anexo Descripción del contenido, funciones y acceso a los fondos de la Fundación para la Formación Continua Empresarial (FORCEM).



0.-ANTECEDENTES DEL PROYECTO.

Describir los orígenes, motivos y objetivos que se persiguen con la creación de la empresa.
0.1 Historia del proyecto

Indique de forma resumida como se inició, el nivel de desarrollo, los pasos dados hasta la fecha y la situación de desarrollo actual de la idea (local, inversiones, materiales, etcétera).

Señale los contactos realizados y la expectativas de apoyo previstas. ¿De qué forma ayudarán a desarrollar el proyecto y llevarlo a buen término?



0.2 Objetivos que se persiguen.

Los promotores de empresas suelen desarrollar los proyectos empresariales con el fin de conseguir rentabilidad, autonomía.

¿Qué motivos les han impulsado a crear su empresa?

0.3 Su empresa en 3 años.

¿Cómo la ve?, ¿Qué tamaño tendrá?, ¿Cuántas personas trabajarán en ella?, ¿Dónde estará localizada?, ¿Cómo se situará en el mercado?, ¿Cúal será su estructura?, ¿Qué hará usted dentro de ella?.

1.EMPRESARIO
1.1 Objetivos personales

Breve descripción de los objetivos personales que se persiguen a corto y medio plazo mediante la creación de la empresa (dinero, autoocupación, independencia, solidez profesional...)Paralelamente planteamiento de las repercusiones que le representa ser empresario a nivel personal(más responsabilidad, más dedicación).
1.2 Objetivos del gupo promotor.

Relación de objetivos que se persiguen como empresa integrada en el mercado y posibles proyectos futuros de ampliación de actividades.
1.3 Curriculum de los promotores.

El curriculum será personal e individualizado para cada uno de los promotores. En él, haremos constar tres grandes apartados:

-DATOS PERSONALES: nombre y apellidos, fecha y lugar de nacimiento, DNI, estado civil, n. hijos, domicilio, población y teléfono.

-ESTUDIOS REALIZADOS; Consignaremos todos los estudios realidos, ya sean formación reglada o cursillos. Se harán contar los títulos obtenidos, los centros donde fueron cursados así como la duración(el año de inicio y de finalización).

-EXPERIENCIA LABORAL: Comenzando por el último puesto ocupado, se trata de mencionar todos los trabajos realizados, detallando: nombre de la empresa, puesto ocupado, fecha de inicio y de finalización de servicios.

2 LA IDEA
2.1 Origen

Describa la forma como surgió la idea. ¿Dicha idea responde a la cobertura de demandas no cubiertas? ¿Introducirá un nuevo producto en el mercado? ¿Mejorará producto o servicios ya existentes en el mercado?

¿Quien tuvo la idea?, ¿Pertenece al colectivo que impulsa la empresa?, ¿Contrastaron dicha idea con las personas qué tienen en su entorno?, ¿Qué opinan de ella? ¿Cuáles son los elementos específicos que conforman la idea? ¿Conoce ideas semejantes que se convirtieron en una empresa?
2.2Características

¿Qué semejanzas y diferencias tiene dicha idea con la que usted piensa desarrollar?, ¿Conoce ud. personas con ideas parecidas a la suya que quisieron poner en marcha un proyecto empresarial que no llegase a buen término?, ¿Conoce las causas?

3.ACTIVIDAD. PRODUCTO O SERVICIO
3.1 Definición

Defina cuál es el producto(s) o servicios(s) que se pretende ofrecer con su futura empresa.



3.2 Características técnicas

Describa las características técnicas de la fabricación de este producto(s) o de la forma de realizar este servicio.

Ejemplos:

a) Empresas industriales: Ver si el producto es flexible y permite introducir cambios para adaptarse a las necesidades del consumidor o a los cambios tecnológicos, si es fácil de manejar, si los materiales que se utilizan son o no duraderos, como ha sido diseñado.
b) Empresas de servicios: Ver si es un sistema de venta tradicional o de autoservicio, cual va a ser el estilo y la forma con que se piensa prestar este servicio.
3.3 Necesidades que cubre.

Descubrir que necesidades cubre su producto o servicio. Que carencias soluciona ya sea de forma total o parcial.
3.4 Ventajas comparativas.

Describa las ventajas que tiene su producto o servicio, respecto a los existentes en el mercado actualmente. Describa la novedad(s) más significativas de su producto o servcio.
3.5 Nombre de la Empresa, Producto y Servicio.

Cite el nombre que tiene pensado para la empresa.

Cite la denominación de su producto o servicio.
3.6 Presentación, Envoltorio, Imagen, Embalaje.

Describa la presentación del producto, servicio.

Envoltorio(diseño, tipo, forma, tamaño, color, resistencia, etc.)

Imagen( forma, características, marca, logotipo, ).

Embalaje (diseño, forma, tipo, tamaño, color, resistencia, etc,)
3.7 Coste unitario.

Refleje en este punto el coste unitario por producto o servicio.

Coste unitario= Costes totales (*). N. unidades producidas (**).

(*) Se obtiene del punto11.7 (Cuenta de resultados). (**) Se obtiene del punto 6.4 (Previsión de producción).
3.8 Evolución futura del producto o servicio.

Describa cual va a ser, a su entender, la evolución del producto o servicio. Posibles cambios futuros en el producto o servicio.

4.EL MERCADO



4.1 Características del mercado.

¿ Ha realizado usted algún trabajo de mercado en el que desea intervenir?, ¿Cuáles han sido las conclusiones que ha sacado de dicha prospección?

Precisar si el mercado en el que se quiere entrar será de ambito local, comarcal, nacional, regional o internacional. Razonar el porqué.

Tendencia del mercado en el que se va a trabajar ( creciente, decreciente, estable ) Motivaciones de los compradores.
4.2 Características del cliente o consumidor.

Cual es el tipo de cliente para el que usted va a trabajar:

Consumidores, grandes empresas, administraciones, organizaciones no gubernamentales, personas individuales.

En este último caso, describir el tipo de cliente potencial: Sexo, edad, recursos, gustos, hábitos de consumo...



4.3 Contactos establecidos con posibles clientes.

¿ Ha realizado contacto con posibles clientes?, ¿Cúal ha sido su respuesta?, ¿Cúales has sido las causas fundamentales por las que los clientes potenciales que han respondido negativamente, no hayan dado una respuesta positiva?, ¿Cúales han sido las causas fundamentales por las que los clientes potenciales que han dado una respuesta positiva, hayan respondido afirmativamente.
4.4 Características de la competencia.

¿Sabe usted, cuáles son las empresas que van a competir con la suya?. En el marco de intervención de su empresa, ¿Conoce cuántas empresas serán sus competidoras?, ¿Cuál es su tamaño?, ¿Conoce las características técnicas de sus productos? ¿Qué opinan de la relación calidad/precio que ofrecen dichas empresas?
4.5 Ventajas comparativas respecto de la competencia.

¿Qué ventajas va a tener la futura empresa frente a sus competidores?, ¿Qué ventajas tendrá la competencia frente a su empresa?

5. POLITICA COMERCIAL
5.1 Objetivo comercial

Indique el porcentaje aproximado de participación en el mercado que usted pretende conseguir para su empresa. ¿Cuánto tiempo cree que le va a costar conseguirlo?, ¿Qué volumen de mercado piensa conseguir en una zona geográfica concreta (en función del ámbito geográfico de intervención)? Describa la evolución de la penetración en el mercado en los distintos ámbitos de intervención.

5.2 Precio de venta.

¿Ha fijado la política de precios de su empresa?, ¿Cuáles son los criterios en qué se basa?, ¿Cómo se sitúan dichos criterios respecto a la competencia?, ¿Por qué?

5.3 Previsión de ventas.

¿Cuál es el volumen de ventas que ha previsto realizar usted?, ¿En qué se basa?, ¿Cómo ha previsto que evolucionen las ventas en los próximos años?
5.4 Sistema de ventas

¿Cómo ha pensado usted organizar su política de ventas?, ¿Personalmente?, ¿Con personal de la empresa que se dedicará a labores comerciales?, ¿Con personal por cuenta propia que trabaja para usted? Indique que estructura le será precisa, los costes, la forma de pago, los medios con los que cuentan.
5.5 Canales de distribución.

¿Ha pensado en cómo va a llegar a sus clientes?, ¿Cuáles van a ser sus canales de distribución (venta al menor, venta al mayor, almacenista, distribuidores, ventas por correo, etc.)?
5.6 Comunicación, Imagen y Promoción.

¿Qué acciones realizará usted para promocionar su producto?. Describa que acciones piensa emprender y cual será su coste.
5.7 Exportación.

¿Se ha planteado la posibilidad de exportar parte de su producción o servicios? En caso afirmativo, ¿A qué paises y que porcentaje de sus productos o servicios? ¿Qué razones le han decidido a intentar operaciones de exportación?
6.Producción.
6.1 Fases del procces productivo.

Describa las etapas y operaciones de su ciclo de producción o de la prestación del servicio según el esquema siguiente.
6.2 Subcontratación.

En este apartado debe relacionar las posibles subcontrataciones que le permita su proceso productivo. Añada algún presupuesto de las empresas subcontratadas si es posible.
6.4 Capacidad de producción de la empresa y precisión de produción

Describa en función de su proceso de producción su capacidad productiva. En el caso de un producto, número máximo de unidades que puede fabricar al mes o anualmente.

En el caso de un servicio el número máximo de servicios que puede prestar con la estructura que se prevea en este informe.

Ejecutar en este apartado asímismo una previsión de producción(unidades, pts) en función de las ventas previstas.
6.5 Proveedores.

Describa la oferta de proveedores de materias primas y demás suministros que operan en su área geografica.

Desglose para cada proveedor los siguientes apartados: nombre, % del mercado que controla, productos que ofrece, precios, calidades, condiciones de pago y plazos de entrega.
6,6 Materias primas y suministros.

Relacione en elte punto todas las materias primas y suministros que le serán necesarios en su proceso productivo. Desglose los siguientes apartados: Material, cantidad necesaria por unidad de producto, precio(pts), cantidad total necesaria, importe total(en funcion de las previsiones de producción).
6.7 Existencias. Aprovisionamiento y almacenamiento.

Describa el espacio físico dedicado al almacén, su distribución y los principales factores que han influido en su elección.

Relacione por materia prima y producto terminado el nivel de existencias que normalmente deberá tener así como el nivel mínimo de existencias permitido.

7.RECURSOS

Se trata de determinar los recursos que la empresa requiere para desarrollar su actividad, que serán la base de las inversiones que deberá efectuar la empresa.
7.1 Instalaciones

Se indicará cuales son las instalaciones precisas para desarrollar la actividad, con sus características fundamentales: tipo de instalación (nave, despacho, local para actividades, etc...), tamaño, distribución interior...
7.2 Equipamientos

Se plantearán las dotaciones que se precisan para desarrollar la actividad: mobiliario, máquinas, comunicaciones (fax, telex, teléfono, etcétera)
7.3 Medios de transporte.

Se determinarán los medios de transporte que precise la empresa, su necesidad y la importancia de dichos medios en el conjunto de la actividad de la empresa. En función de ellos se determinará si dichos medios pueden ser de la propia empresa o si se pueden contratar o subcontratar.
7.4 Localización

Se analizará donde conviene ubicar la empresa, en función de diversos parámetros como son cercanía al consumidor, cliente, o a las empresas para las que se trabaja, cercanía de materias primas, mercado potencial, coste del suelo y de los locales, apoyos de los agentes locales, formación de la mano de obra en la zona, etcétera.
8.ORGANIZACION Y RECURSOS HUMANOS
8.1 Sistemas de organización.

Debe diseñar el organigrama de la empresa, haciendo constar la forma de tomar las decisiones y las personas sobre las que recae dicha responsabilidad.
8.2 Personas necesarias, funciones y responsabilidades.

El normal desarrollo de la actividad, implica un número mínimo de personas, explique cuantas y sus funciones.
8.3 Sistema de selección.

En algún momento del desarrollo de su actividad empresarial necesitará seleccionar personal. Exponga cómo piensa hacerlo y en base a qué criterios.
8.4 Forma de contratación.

La contratación del personal se puede diferenciar en dos grandes líneas:

Contratos indefinidos (a tiempo completo o parcial)

Contratos temporales (hay una gran diversidad: Obra o servicio determinado, lanzamiento nueva actividad, eventuales, prácticas, formación, fomento del empleo, etcétera).

Describa que tipo de contratación laboral utilizará en su empresa.
8.5 Nivel de formación y capacidad profesional.

En base a la actividad empresarial a realizar exponga el nivel formativo de las personas que componen la empresa . Describa que capacidad profesional ( en cuanto a capacidad para asumir trabajo) necesita de cada uno de ellos

8.6 Asesores externos .

Los temas meramente técnicos pueden requerir la colaboración de asesorías externas (ingenierías, consultorias y asesorías) expertas en dichos temas. Exponga su planteamiento al respecto.
9.SEGURIDAD
9.1 Medidas de seguridad e higiene.

Dependiendo de la actividad de la empresa,los trabajadores tendrán derecho a una protección eficaz en materia de seguridad e higiene. Dicha responsabilidad recae sobre la empresa tomando la medida legal necesaria de trabajo(ropa adecuada, mascarilla, cascos, hora límite de exposición a agentes químicos, revisiones médicas regulares...)

Describa el planteamiento a seguir en el caso de su empresa.
10. LEGALIZACION
10.1 Forma jurídica.

Exponga la forma jurídica que adoptará su empresa y los motivos que le llevan a inclinarse por ella (empresario individual, sociedad civil privada, sociedad limitada, sociedad anónima, cooperativa...)
10.2 Protección de la propiedad industrial(patentes) e intelectual.

En caso de fabricación de productos o creación de diseños innovadores, debe proteger los mismos de la competencia, mediante las patentes.
10.3 Procedimientos administrativos para lalegalización de la empresa.

Describa los pasos que seguirá para la legalización de su empresa. Con carácter general, la legalización de la empresa, comporta:

* Tramites de constitución, en caso de sociedades(Registro mercantil, registro cooperativa...)

* Alta en Hacienda.

*Alta en la Seguridad Social.

* Permisos municipales, tales como el de apertura, trámites específicos de la propia actividad...

* etc.
11.RECURSOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS
11.1 Recursos económicos disponibles.

Relacione de que recursos propios dispone para acometer el proyecto.
11.2 Necesidades de crédito

Describa cuales son sus necesidades de crédito en función de lo previsto en el proyecto de inversión financiera.
11.3 Garantías y avales disponibles

Describa de que garntías o avales puede disponer en caso de que se le solicite por parte de las entidades bancarias, entes públicas...
11.4 Solicitud de ayuda de la administración pública.

Describa las posibles ayudas a las que podría tener acceso en función de sus circunstancias o razón social relacionada a la Administración, tipo de ayuda, importe a solicitar.
11.5 Plan de inversión, financiación.

En este apartado se rellenará el módulo siguiente. En el plan de inversiones se relacionarán todos los bienes de duración superior a un año, así como los gastos de constitución y el inmovilizado inmaterial patentes, marcas, depósitos, etc.).

En el plan de financiación se relacionarán, desglosadas, las distintas fuentes de financiación.

El total de inversiones debe coincidir con el total de financiación.

PROYECTO INICIAL DE INVERSIONES
IMPORTE %
-Edificios, locales y terrenos ------------------ ------- -

-Maquinaria, instalaciones y

elementos de transporte------------------------- ---------

-Herramientas y utillajes ----------------------- ---------

-Mobiliario y enseres --------------------------- ---------

-Derecho de traspaso (no se amortiza) ----------- ---------

-Patentes y marcas ------------------------------ ---------

-Depósitos -------------------------------------- ---------

-Gastos de constitución y puesta en

marcha --------------------------------------- ---------

-Materias primas -------------------------------- ---------

-Otros gastos (materiasl de ofici-

na, limpieza) --------------------------------- ---------

-Provisión de fondos ---------------------------- ---------

------------------------ ---------

TOTAL INVERSIONES ---------------- ---------


PLAN DE FINANCIACION

IMPORTE %

-Capitalización

-Recursos propios

-Créditos y/o préstamos

-Subvenciones

-Otros ingresos

-------------------------- ---------

TOTAL RECURSOS ------------------ ---------

11.6 Previsión de tesoreria.

En este apartado se relacionán separadamente y de forma desglosada tosos los cobros y pagos que la empresa deberá efectuar en el plazo de un año. Se obtendrá el saldo restando cobros-pagos.

Previsión de tesorería anual.
Concepto
Cobros:

Ventas:

Subvencione:

Otros:
Total de cobros ------------------------------------

Pagos

Proveedores

Sueldos y salarios

Impuestos y tasas

Comisione

Publicidad y pro.

Alquileres

Suministros

Mto. y reparación

Servicios exteriores

Gastos transportes

Pagos por inver

Intereses créditos

Dev. créditos

Otros pagos
Total pagos ------------------------------------------------
Diferencias pagos-cobros -----------------------------------
Saldo anterior ---------------------------------------------
Saldo acumulado---------------------------------------------
11.7 Cuenta de Resultados.

Se implementará en este apartado el modelo siguiente. A tal efecto, en el apartado ingresos, se relacionarán las ventas y, aparte, cualquier otro tipo de ingreso.

En el apartado gastos se separan los que son variables de los fijos. Se entienden gastos variables, aquellos que varían de forma proporcional a las ventas. (Ejemplo: los consumos, subcontrataciones vinculadas directamente a la producción, mano de obra contratada en función del nivel de producción, comisiones de ventas, etc.) Los gastos fijos son aquellos que no varían proporcionalmente en la facturación.( Ejemplo: alquileres, personal fijo, seguros, limpieza, etc.).

Margen bruto = Total ingresos- Total gastos variables.

BAII= Margen bruto- Total gastos fijos.

BAI=BAII- Gastos financieros( Gastos bancarios y de crédito)

Beneficio neto= BAI- Impuesto/beneficios (impuestos de sociedades)
PREVISION DE INGRESOS Y GASTOS ANUALES


VENTAS

SUBVENCIONES

OTROS INGRESOS

TOTAL DE INGRESOS

GASTOS VARIABLES
CONSUMOS

SUBCONTRATAS

VARIABLE

SUELDOS Y S.

SEG. SOCIAL

COLABORADORES

COMISIONES/VENTAS

TRANSPORTES

OTROS GASTOS VARIABLES
TOTAL GASTOS VARIABLES



MARGEN BRUTO

GASTOS FIJOS
*MANO DE OBRA INDIRECTA-FIJA

Retribución Propia

Seguro Autónomos

Sueldos Personal

Seguridad Social a cargo de la empresa
*ALQUILERES



*REPARACIONES Y CONSERVACION
*SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES

Asesoría Externa

Limpieza (subcontratada)

Alimentación (subcontratada)

Otros (subcontratada)
*TRANSPORTES

Transportes s/Compras s/Ventas
*PRIMAS DE SEGUROS
*PUBLICIDAD, PROPAGANDA,Y R.P.

Publicidad

Relaciones públicas
*SUMINISTROS

Teléfono

Agua

Electricidad

Gas

Otros
*OTROS SERVICIOS
*TRIBUTOS
La formación del personal será llevada a cabo en un futuro y en primer lugar por los directores de cada departamento ya que no hay nadie más contratado y más adelante se irá formando a los nuevos empleados con los propios trabajadores de cada departamento siempre bajo la supervisión de los directores funcionales.


1Bibliografía consultada: LÓPEZ-AMO, Álvaro para la Universidad de Almería. Creación y gestión de empresas de economía social. [en línea][consultado 30-12-2002]. Disponible en Internet: http://madrid@ventanillaempresarial.org/



2 ACTUALIDAD EMPRESARIAL. -11-2002 http://www.actualidadempresarial.com/econtenidos/homenoticia.asp?idnoticia=7456 consultado 13-11-2002. IURIX Lex. Diario Jurídico. http://www.iurislex.net/article.php?sid=637 consultado 3-2-2003.



3 ESPAÑA. Ley 2/1995 de 23 de marzo. B.O.E. de 24 de marzo de 1.995.



4 http://madrid@ventanillaempresarial.org/
INSTITUTO ARAGONÉS DE FOMENTO. http://www.iaf.es/tramites/

5
 REGISTRO MERCANTIL CENTRAL. http://www.rmc.es/Scripts/Usr/Criterios.asp?Idioma=Español

6
 Antes Licencia Fiscal.

7
 La Ley 24/2001, de 27 de diciembre, de Medidas Fiscales,Administrativas y de Orden Social, B.O.E. Nº 313, 31 de diciembre del 2001, en su artículo 37, suprime la obligación de los empresarios de llevar un Libro de Matrícula del Personal, que estaba regulado en el artículo 101 del Texto Refundido de la Ley General de la Seguridad Social.





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