Dictamen del Auditor



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Resultado del ejercicio (ahorro / desahorro)

$1,185,395

El abono registrado de $1,185,395 corresponde al resultado del ejercicio.




Resultado de ejercicios anteriores

$1,092,239

El cargo por $8,568,011 corresponde a l a devolución de r ecursos no ej ercidos en ejercicios anteriores. El abono por $1,221 corresponde principalmente a l a reclasificación de g astos de ejercicios anteriores. Para su revisión se verificó póliza de diario, así como su correcto registro contable.




d) INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

$37,651,809

Se integra como sigue:




Concepto




Importe

Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas

$

37,612,193

Otros ingresos y beneficios




39,616

Total

$

37,651,809

Para su revisión se verificó la documentación de las pólizas de ingreso y diario, recibos de ingresos y estados de cuenta bancarios, con el objeto de comprobar su razonabilidad en la presentación de la Cuenta Pública, con un alcance del 100%.




PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

$37,612,193

Se integra como sigue:




Concepto




Importe

Participaciones y aportaciones

$

16,513,007

Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas




21,099,186

Total

$

37,612,193




Participaciones y aportaciones

$16,513,007

Se integra como sigue:



Programa




Importe

Proyecto “El Derecho de las Mujeres Nuevoleonesas a una Vida Libre de Violencia”.

$

10,829,328

Proyecto “Fortalecimiento para la Transversalidad de la Perspectiva de Género para el logro de la Igualdad Sustantiva en el Estado”




4,012,271

Proyecto “Centros para el Desarrollo de las Mujeres: Nuevo León 2016”




1,671,408

Total

$

16,513,007




Proyecto “El Derecho de l as Mujeres Nuevoleonesas a una Vida Libre de Violencia”

$10,829,328

En esta cuenta se registró la recepción de recursos por parte del Instituto Nacional de Desarrollo Social, para aplicarse de acuerdo al convenio de colaboración para la ejecución del programa "El Derecho de las Mujeres Nuevoleonesas a una Vida Libre de Violencia" durante el ejercicio 2016. Para su revisión se examinaron pólizas de i ngreso, recibos, estados de cuenta bancarios, convenio de colaboración, reglas de operación y su correcto registro contable.




Proyecto “Fortalecimiento para la Transversalidad de la Perspectiva de G énero para el logro de la Igualdad Sustantiva en el Estado”

$4,012,271

Se registró la recepción de l os recursos del Instituto Nacional de las Mujeres, de a cuerdo al convenio de colaboración para la ejecución del proyecto "Fortalecimiento para la Transversalidad de la Perspectiva de Género para el logro de l a Igualdad Sustantiva en el Estado". Para su revisión se verificaron pólizas de i ngreso, recibos, estados de cuenta bancarios, convenio de colaboración y reglas de operación.




Proyecto “Centros para el Desarrollo de las Mujeres: Nuevo León 2016”

$1,671,408

Se registró la recepción de l os recursos del Instituto Nacional de las Mujeres, de a cuerdo al convenio de colaboración para la ejecución del proyecto "Centros para el Desarrollo de l as Mujeres: Nuevo León 2016". Para su revisión se verificaron pólizas de ingreso, recibos, estados de cuenta bancarios, convenio de colaboración y reglas de operación.




Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas

$21,099,186

Corresponde a las aportaciones de la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado para liquidar el gasto corriente del Ente Público; así como el registro de l os recursos que fueron ejercidos por Gobierno del Estado por sueldos y salarios; primas de v acaciones, dominical y gratificación de f in de año; aportaciones de seguridad social, impuesto sobre nómina y servicio telefónico.

Para su revisión se verificaron pólizas de ingresos, recibos de ingresos, reportes de transferencias, órdenes de p ago, recibos de p ago de i mpuestos, contrato de servicio telefónico, oficios de depósito, estados de cuenta bancarios, nóminas del Ente Público, conciliación con la Sfytge y su adecuado registro contable.


OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS

$39,616

Se integra como sigue:




Concepto




Importe

Ingresos financieros

$

27,439

Otros ingresos y beneficios varios




12,177

Total

$

39,616




Ingresos financieros

$27,439

Corresponde a los ingresos financieros, donde se registran los intereses ganados por las cuentas bancarias propiedad del Ente Público, así como los intereses devueltos a l a Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado, según se establece en el Convenio de colaboración y reglas de op eración del “Programa de Apoyo a l as Instancias de Mujeres en las Entidades Federativas (Paimef)”. Para su revisión se examinaron pólizas de di ario, estados de cuenta bancarios y su correcto registro contable.




e) GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

$36,466,414

Se integran como sigue:




Concepto




Importe

Gastos de funcionamiento

$

36,292,748

Otros gastos y pérdidas extraordinarias




173,666

Total

$

36,466,414

Para su revisión se examinaron en forma selectiva las pólizas de di ario y egresos, facturas, contratos o pedidos, nóminas, así como el cumplimiento a las disposiciones aplicables contenidas en la Ley de Egresos para el Estado de Nuevo León y Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del Estado de Nuevo León, con el objeto de comprobar su razonabilidad en la Cuenta Pública, con un alcance del 76%.




GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

$36,292,748

Se integra de la siguiente forma:





Concepto




Importe

Servicios personales

$

14,797,478

Materiales y suministros




1,616,649

Servicios generales




19,878,621

Total

$

36,292,748




Servicios personales

$14,797,478

Se integra como sigue:




Concepto




Importe

Sueldos base al personal permanente

$

9,937,467

Primas vacacional, dominical y gratificación de fin de año




2,142,377

Aportaciones de seguridad social




1,402,761

Otras prestaciones sociales y económicas




1,314,873

Total

$

14,797,478

Corresponde a los sueldos y prestaciones otorgadas a 28 empleados del Ente Público, pagados directamente por la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado. Para su revisión se verificaron pólizas de diario, oficios de la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado donde indican los gastos ejercidos por cuenta del Ente Público, relación de personal, expedientes, ubicación física selectiva y su correcto registro contable.




Materiales y suministros

$1,616,649

Se integra como sigue:




Concepto




Importe

Productos alimenticios para personas

$

699,313

Materiales, útiles y equipos menores de oficina




291,200

Combustibles, lubricantes y aditivos




254,121

Materiales y útiles de impresión y reproducción




219,246

Vestuario y uniformes




86,952

Material de limpieza




37,467

Otros menores a $15,000 (4)




28,350

Total

$

1,616,649




Productos alimenticios para personas

$699,313

Corresponde principalmente al consumo de alimentos en los diferentes eventos llevados a cabo como parte del desarrollo de l as funciones del Ente Público, como son la “Primera Reunión de Enlaces Municipales”, “Reunión de capacitación del personal de Equipos Itinerantes del Paimef”, servicio al personal de la unidades de atención de trabajo social, promotoría, abogadas y abogados, etc; en los diferentes cursos, servicios con motivo del Diplomado "Presupuesto Basado en Resultados" de Transversalidad, coffee break en el curso "Feminicidio" para Juezas y Jueces, servicio integral en el Taller "Igualdad de Género en las Políticas Públicas" y material de consumo en cocinetas, entre otros.


Para su revisión se verificaron pólizas de e gresos, facturas, requisiciones, órdenes de compra, contratos, el cumplimiento a las disposiciones aplicables contenidas en la Ley de Egresos para el Estado y en l a Ley de A dquisiciones, Arrendamiento, Contratación de S ervicios del Estado de Nuevo León, así como su correcto registro contable.


Materiales, útiles y equipos menores de oficina

$291,200

Se registró la compra de ar tículos de oficina para abastecer las necesidades de l as diferentes áreas del Ente Público y de los programas Paimef y Transversalidad, como son: hojas de máquina tamaño carta y oficio, s obres manila, cartapacios, micas, cajas de ar chivo, lápices, plumas, lapiceros, legajos, opalina, correctores, cinta adhesiva, etiquetas, pegamento, bolígrafos, marca textos, clips, etc., entre otros. Para su revisión se verificaron pólizas de eg resos, facturas, requisiciones, órdenes de compra, identificación oficial de quien recibe pago y su correcto registro contable.



Combustibles, lubricantes y aditivos

$254,121

Corresponde a la compra de vales de gasolina para consumo de los vehículos propiedad del Ente Público. Para su revisión se verificaron pólizas de eg resos, transferencias bancarias, facturas, requisiciones, órdenes de compra, bitácoras de consumo y su correcto registro contable.



Materiales y útiles de impresión y reproducción

$219,246

Corresponde a la compra de cartuchos tóner para las impresoras y copiadoras con las que cuenta el Ente Público. Para su revisión se verificaron pólizas de egresos, facturas, requisiciones, órdenes de compra, cotizaciones y su correcto registro contable.



Vestuario y uniformes

$86,952

Se registró principalmente el pago de camisetas institucionales con logos para empleados del Ente Público. Para su revisión se verificaron pólizas de egresos, facturas, requisiciones, órdenes de compra, cotizaciones, contrato y su correcto registro contable.




Material de limpieza

$37,467

Se registró la compra de ar tículos de l impieza para abastecer las diferentes áreas del Ente Público, como son: jabón de tocador, aromatizantes ambientales, cajas de papel higiénico, spray antibacterial, desinfectantes para baño, kilos de bol sas negras, spray limpiador de maderas, insecticidas, toalla en rollo, caja de pañ uelos desechables, entre otros. Para su revisión se verificaron pólizas de egresos, facturas, requisiciones, órdenes de compra y su adecuado registro contable




Servicios generales

$19,878,621

Se integra como sigue:




Concepto




Importe

Servicios profesionales, científicos y técnicos integrales

$

11,896,913

Servicios de creatividad, preproducción y producción de p ublicidad, excepto internet




3,441,600

Arrendamiento de edificios




1,557,075

Impuesto sobre nóminas y otros que se deriven de una relación laboral




375,892

Servicios de apoyo administrativo, fotocopiado e impresión




347,450

Energía eléctrica




290,464

Otros arrendamientos




249,781

Pasajes aéreos




234,646

Servicios de limpieza y manejo de desechos




210,350

Reparación y mantenimiento de equipo de transporte




209,124

Servicios de vigilancia




172,183

Arrendamiento de m obiliario y equipo de a dministración, educacional y recreativo




163,250

Instalación, reparación y mantenimiento de eq uipo de cómputo y tecnologías de la información




126,505

Viáticos en el país




116,818

Telefonía tradicional




106,593

Seguro de bienes patrimoniales




95,239

Conservación y mantenimiento menor de inmuebles




78,341

Otros menores a $70,000 (12)




206,397

Total

$

19,878,621




Servicios profesionales, científicos y técnicos integrales

$11,896,913

Se integra como sigue:



Concepto




Importe

Honorarios Paimef

$

9,047,503

Honorarios Instituto Estatal de las Mujeres




852,581

Honorarios Transversalidad M1




1,222,829

Honorarios Transversalidad M3




774,000

Total

$

11,896,913




Honorarios Paimef

$9,047,503

Corresponde al pago de hon orarios a 148 profesionistas que apoyaron en el programa Paimef (Programa de Apoyo a l as Instancias de las Mujeres de l as Entidades Federativas) tales como: psicólogos, abogados, trabajadores sociales, capturistas, coordinador, organizador de actividades, así como capacitadores.


Para su revisión se verificaron pólizas de egresos, recibos de honorarios, reporte de actividades, contrato vigente y su correcto registro contable.

Honorarios Instituto Estatal de las Mujeres

$852,581

Se registró el pago de honorarios a 23 profesionistas que prestaron servicios durante el ejercicio 2016 como sigue:




Profesionista

Concepto




Importe

Luis Aurelio Moncada Aguirre

Creativos multimedio

$

150,000

Guido Danilo Alvarado Botello

Medios visuales




124,800

Zoila Mata González

Asesoramiento Fondo Federal Transversalidad 2016




103,000

Claudia de San Juan Martínez Elizondo

Diseño de campañas y redes sociales




59,520

Rosa Elena Torres Olascoaga

Apoyo en el diagnóstico para la elaboración del programa de igualdad del instituto




50,344

Carmen Elisa Garza Cantú

Diseño de campañas y redes sociales




48,000

Luz María Almaguer Mata

Asistencia Psicológica




39,000

Pedro Gilberto Reyna Rodríguez

Abogado




39,000

Fermín Reyes Castillo

Chofer




31,760

Paulina Jiménez Méndez

Abogada




31,500

Noé Benjamín del Real Vega

Asesoría prestada al instituto




25,000

Arturo Ojeda Becerra

Asesoría jurídica




23,200

Juana María Nava Castillo

Conducción en radio y tv programa aroma de igualdad




17,680

Alejandra Osteguin Flores

Coordinadora jurídica




15,833

Israel Elías Burciaga

Supervisión del funcionamiento de equipos itinerantes Paimef 2016




15,000

María Tomasa Medina Salas

Seguimiento extraordinario de s upervisión en m unicipios del sur




15,000

Diana Yolanda Ugalde Hernandez

Abogada




13,000

Karla Samantha Nava Puente

Asistente dirección operativa




11,000



Profesionista

Concepto

Importe



Mariana Lizeth Niño García

Asistente técnica en comunicación




11,000

José Manuel Cortes Barreda

Chofer




10,500

Luis Enrique Villaseñor Soto

Comisario del instituto




9,195

Esperanza Sugey Morales Guzmán

Talento artístico programa aroma de igualdad




6,000

Martha Leticia Cruz Martínez

Taller hostigamiento y acoso sexual laboral




3,249




Total

$

852,581

Para su revisión se verificaron pólizas de egresos, recibos de honorarios, reporte de actividades, contrato vigente y su correcto registro contable.




Honorarios Transversalidad M1

$1,222,829

Se integra como sigue:




Profesionista Ricardo Ruiz Carbonell

Arturo Ojeda Becerra


Zoila Mata González Rosa Elena Torres Olascoaga

Evelyn Ibeth Santiago González



Concepto




Importe

Cursos de c apacitación sobre los derechos humanos de las mujeres, igualdad y el derecho a una vida libre de violencia

$

459,450

Desarrollar un protocolo de actuación para la expedición y aplicación de las órdenes de protección




368,880

Coordinadora seguimiento Transversalidad




171,500

Desarrollo de las mesas de trabajo y entrega de la propuesta del Programa Estatal para la Igualdad




131,999

Asistente para el seguimiento del programa Transversalidad




91,000




Total

$

1,222,829

Para su revisión se verificaron pólizas de egreso, recibos de honorarios, reporte de actividades, contrato vigente y su adecuado registro contable.




Honorarios Transversalidad M3

$774,000

Se integra como sigue:




Profesionista

Concepto




Importe

Clariza Liseth Ortega Martinez
Dalila Marisol Ávila Rubio

Guadalupe Alejandra Chávez Cruz



Promotora, encargada de gestionar las condiciones y los espacios para la participación de las mujeres y de la comunidad en las actividades

$

45,000

Facilitadora, encargada de pot enciar y desarrollar habilidades, conocimientos y capacidades de l as mujeres y de la comunidad y acompañar en l a realización de ac ciones que incidan en su desarrollo integral




45,000

Promotora, encargada de gestionar las condiciones y los espacios para la participación de las mujeres y de la comunidad en las actividades




45,000



Profesionista

Concepto

Importe

Guillermina Serrato Medellin

Asesora para detectar las necesidades e intereses de las mujeres y dar información para que ellas identifiquen alternativas, como orientar y acompañar en las gestiones para participar en programas y el acceso a servicios

45,000

Indhira Teresa Rosales Promotora, encargada de gestionar las condiciones y los Cisneros espacios para la participación de las mujeres y de la comunidad en las actividades

Luz Catalina Pérez Martínez Asesora para detectar las necesidades e intereses de las

mujeres y dar información para que ellas identifiquen alternativas, como orientar y acompañar en las gestiones para participar en programas y el acceso a servicios


45,000

45,000


Ma. Tomasa Medina Salas

Coordinación, supervisión y dar seguimientos al proyecto, así como de las acciones propias de la instancia

45,000

María del Carmen Rincón Alemán

Facilitadora, encargada de pot enciar y desarrollar habilidades, conocimientos y capacidades de l as mujeres y de la comunidad y acompañar en l a realización de ac ciones que incidan en su desarrollo integral

45,000

Blanca Yadira García de León

Facilitadora, encargada de pot enciar y desarrollar habilidades, conocimientos y capacidades de l as mujeres y de la comunidad y acompañar en l a realización de ac ciones que incidan en su desarrollo integral

36,000

Edna López García Promotora, encargada de gestionar las condiciones y los

espacios para la participación de las mujeres y de la comunidad en las actividades



36,000

Francisco José Camacho Islas

Javier Sánchez Ramos

Karen Ivette Salazar Alejandro

Luis Ricardo de la Rosa Cepeda

Erika Martínez Ventura José Luis Luna Rodríguez
Mirna Elizabeth González Bernal

Patricia Estefanía Zamora



Encargado de los Talleres "Promoción de Una Vida Libre de Violencia"

36,000

Facilitador, encargado de potenciar y desarrollar habilidades, conocimientos y capacidades de las mujeres y de la comunidad y acompañar en la realización de ac ciones que incidan en su desarrollo integral

36,000

Asesora para detectar las necesidades e intereses de las mujeres y dar información para que ellas identifiquen alternativas, como orientar y acompañar en las gestiones para participar en programas y el acceso a servicios

36,000

Asesor para detectar las necesidades e intereses de las mujeres y dar información para que ellas identifiquen alternativas, como orientar y acompañar en las gestiones para participar en programas y el acceso a servicios

36,000

Promotora, encargada de gestionar las condiciones y los espacios para la participación de las mujeres y de la comunidad en las actividades

27,000

Facilitador, encargado de potenciar y desarrollar habilidades, conocimientos y capacidades de las mujeres y de la comunidad y acompañar en la realización de ac ciones que incidan en su desarrollo integral

27,000

Asesora para detectar las necesidades e intereses de las mujeres y dar información para que ellas identifiquen alternativas, como orientar y acompañar en las gestiones para participar en programas y el acceso a servicios

27,000

Promotora, encargada de gestionar las condiciones y los

27,000



Profesionista

Concepto




Importe

Juárez
Heidy Janeth González Luna

Juana Bernal Ramírez

Kathia Guadalupe Zúñiga Camero

Edwin Reynario Castillo Rincón

José Iván Reyes Flores

Norma Aracely Molina Reyes

Sergio Alfredo Carrizales Vargas


espacios para la participación de las mujeres y de la comunidad en las actividades







Asesora para detectar las necesidades e intereses de las mujeres y dar información para que ellas identifiquen alternativas, como orientar y acompañar en las gestiones para participar en programas y el acceso a servicios




18,000

Facilitadora, encargada de pot enciar y desarrollar habilidades, conocimientos y capacidades de l as mujeres y de la comunidad y acompañar en l a realización de ac ciones que incidan en su desarrollo integral




18,000

Facilitadora, encargada de pot enciar y desarrollar habilidades, conocimientos y capacidades de l as mujeres y de la comunidad y acompañar en l a realización de ac ciones que incidan en su desarrollo integral




18,000

Asesor para detectar las necesidades e intereses de las mujeres y dar información para que ellas identifiquen alternativas, como orientar y acompañar en las gestiones para participar en programas y el acceso a servicios




9,000

Facilitador, encargado de potenciar y desarrollar habilidades, conocimientos y capacidades de las mujeres y de la comunidad y acompañar en la realización de ac ciones que incidan en su desarrollo integral




9,000

Facilitadora, encargada de pot enciar y desarrollar habilidades, conocimientos y capacidades de l as mujeres y de la comunidad y acompañar en l a realización de ac ciones que incidan en su desarrollo integral




9,000

Asesor para detectar las necesidades e intereses de las mujeres y dar información para que ellas identifiquen alternativas, como orientar y acompañar en las gestiones para participar en programas y el acceso a servicios




9,000




Total

$

774,000

Para su revisión se verificaron pólizas de egreso, recibos de honorarios, reporte de actividades, contrato vigente y su adecuado registro contable.




Servicios de c reatividad, preproducción y producción de publicidad, excepto internet

$3,441,600

Se integra como sigue:




Proveedor

Concepto




Importe

Universidad Autónoma de Nuevo León

Pago de inscripción y materias de maestría

$

806,480

Servintesp, S.A. de C.V.

Curso de 60 horas para 25 personas y asesorías especializadas, de la Secretaría de Desarrollo Social, Secretaría de Desarrollo Sustentable y Secretaría del Trabajo sobre ecotecnias para el empoderamiento de mujeres rurales




436,955



Proveedor

Concepto




Importe




en situación de pobreza







Hacsys de México, S.A. de C.V.

Una estrategia de acercamiento a mujeres y niñas a la ciencia y tecnología, mediante asesorías especializadas para el diseño de una propuesta de herramienta enfocada a disminuir brechas de desigualdad y desarrollo de la herramienta ganadora




375,000

Innovación y Capacitación Intelectual, S.C.

Estrategia de i ntervención para el empoderamiento económico de las mujeres mediante 60 horas de capacitación a personal de la Secretaría de Desarrollo Económico para el empoderamiento y proyecto piloto para emprendedoras con taller de planes de negocio y pitch




350,000

Gestión Estratégica para Resultados Realizar un diplomado de 90 horas para 30 personas de Desarrollo, S.C. pertenecientes a l as Unidades de G énero y Planeación de las dependencias de la Administración Pública Estatal sobre

Presupuesto Basado en Resultados y Sistema de Evaluación del Desempeño con Perspectiva de Género






321,320

Impresos Tecnográficos, S.A. de C.V

Impresión de l a revista Violeta y la reproducción de "Leyes de Acceso de las Mujeres a una Vida Libre de Violencia" y de la "Ley de Igualdad Entre Mujeres y Hombres en el Estado de Nuevo León".




257,855

Centro Latinoamericano para la Paz, la Cooperación y el Desarrollo, S.C.

Elaboración de "Capsulas audiovisuales sobre los derechos de las mujeres en situación de vulnerabilidad".




174,000

Maricela Córdoba Ruiz

Por compra de bolsas ecológicas impresas color naranja, plumas y destapadores impresos.




155,382

Igualdad, Desarrollo y Adelanto, S.C.

Curso de capacitación para jueces, juezas y magistrados así como la evaluación final e informe del curso sobre Análisis de Género, causas y consecuencias de l a violencia contra las mujeres y feminicidio.




116,000

Comunicación e información de la Mujer, A.C.

Talleres "Abordaje informativo de la violencia y derechos humanos de las mujeres".




90,000

Nora Elia Alvarez Rueda

Compra de kits de belleza, para impartir los cursos de belleza.




89,981

Máquina Creativa, S.A. de C.V

Narrativa, logo, identidad visual y aplicaciones, concepto de campaña y materiales lanzamiento, diseño de marca en movimiento para televisión.




55,680

Garden System, S.A. de C.V.

Producción y reproducción de v ideo de r esultados del “Programa PAIMEF 2016”.




42,000




Otros menores a $40,000 (111)




170,947




Total

$

3,441,600

Para su revisión se verificaron pólizas de egreso, transferencias bancarias, facturas, contratos, órdenes de compra y su adecuado registro contable con resultados satisfactorios.




Arrendamiento de edificios

$1,557,075

En esta cuenta se registró la renta de l os inmuebles utilizados como oficinas del Ente Público, ubicados en la calle Morelos 829 y 877 y el ubicado en el tercer piso del Edificio Elizondo Páez 525 Ote. de l a calle 5 de m ayo, colonia Centro, Monterrey, Nuevo León. Para su revisión se verificaron pólizas de egreso, transferencias bancarias, facturas, contratos, su adecuado registro contable y el cumplimiento a las disposiciones aplicables contenidas en la Ley de Egresos para el Estado de Nuevo León y en la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del Estado de Nuevo León.




Impuesto sobre nóminas y otros que se deriven de una relación laboral

$375,892

En esta cuenta se registra el 3% de impuesto aplicado mensualmente a las percepciones de los trabajadores del Ente Público y que fueron declaradas y pagadas por la Tesorería del Gobierno del Estado. Para su revisión se verificaron las transferencias bancarias y las declaraciones correspondientes.


Servicios de apoyo administrativo, fotocopiado e impresión

$347,450

Corresponde principalmente a l as erogaciones por concepto de la elaboración del manual de procedimientos de actividades de pr evención, impresión de formatos listas de as istencia y evaluación de actividades preventivas, impresión de formatos de agenda semanal, registro de servicios, entrevistas de valoración social, entrevistas psicológicas de primera vez, asesoría legal de primera vez, canalización, seguimiento de casos, servicios subsecuentes, desistimientos, cierre de casos, entre otros y a l a prestación del servicio social de es tudiantes. Para su revisión se verificaron pólizas de egreso, transferencias bancarias, órdenes de c ompra, requisiciones, facturas, contrato y su adecuado registro contable.


Energía eléctrica

$290,464

Se registraron los pagos de recibos por el suministro de electricidad en los inmuebles que ocupan las oficinas del Ente Público. Para su revisión se verificaron pólizas de eg reso, transferencias bancarias, facturas y su adecuado registro contable.


Otros arrendamientos

$249,781

Se integra principalmente por los pagos de pensiones por estacionamientos utilizados por el personal del Ente Público y por renta de bodegas para archivo. Para su revisión se verificaron pólizas de eg reso, transferencias bancarias, órdenes de compra, requisiciones, facturas, listado del personal con estacionamiento y su adecuado registro contable.



Pasajes aéreos

$234,646

Corresponde principalmente al pago de vuelos a l a Ciudad de México por las diferentes líneas aéreas nacionales para tratar asuntos como la reunión Paimef Foro Sociedad y Gobierno (“Empoderamiento de las Mujeres para la Prevención y Atención de la Violencia”), asistir a la “XXVIII Sesión Ordinaria del Sistema Nacional”, taller de análisis, “Sociedad y Gobierno para la Prevención y Atención de l a Violencia contra las Mujeres”, “XIII Reunión Nacional de Áreas de Comunicación Social y Difusión", reunión con titular de I nmujeres, c urso-taller de c apacitación para la integración de reportes Pash y a G uanajuato para la asistencia al Congreso Masculinidades, entre otros. Para su revisión se verificaron pólizas de egreso, órdenes de compra, boletos de avión, pases para abordar, justificación de los viajes, facturas, requisiciones, itinerarios y su adecuado registro contable.




Servicios de limpieza y manejo de desechos

$210,350

Se integra principalmente por el pago del servicio de limpieza a las instalaciones del Ente Público, así como por el retiro y destrucción de archivo muerto de Paimef. Para su revisión se verificaron pólizas de eg reso, facturas, contrato, órdenes de compra, requisiciones y su adecuado registro contable.


Reparación y mantenimiento de equipo de transporte

$209,124

Se integra principalmente por el cambio de motor, reemplazo de a mortiguadores, bases y suspensión, compra de l lantas y mantenimientos preventivos, así como afinación mayor a vehículos oficiales del Ente Público. Para su revisión se verificaron pólizas de eg reso, transferencias bancarias, facturas, órdenes de c ompra, requisiciones y su adecuado registro contable.



Servicio de vigilancia

$172,183

Corresponde al pago por el servicio de vigilancia en las instalaciones del Ente Público. Para su revisión se verificaron pólizas de egresos, transferencias bancarias, requisición, orden de compra, facturas, contrato, su correcto registro contable y el cumplimiento a l as disposiciones aplicables contenidas en la Ley de Egresos para el Estado de N uevo León y en l a Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del Estado de Nuevo León.



Arrendamiento de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo

$163,250

Se integra principalmente por el pago de la renta de plantas generadoras de energía, equipo de iluminación, abanicos portacool, monitores de 48 p ulgadas, unifilas, equipo de audio con micrófonos, lonas, mesas, entre otros para eventos organizados por el Ente Público. Para su revisión se verificaron pólizas de egreso, transferencias bancarias, facturas, órdenes de compra, requisiciones y su adecuado registro contable.



Instalación, reparación y mantenimiento de equipo de cómputo y tecnologías de la información

$126,505

Se integra principalmente por el cambio de conmutador y telefonía al Edificio Elizondo Páez y por la instalación de 28 licencias Norton Antivirus. Para su revisión se analizaron las transferencias bancarias, facturas, requisiciones, órdenes de compra y su adecuado registro contable.




Viáticos en el país

$116,818

Se integra principalmente por el pago de hospedajes en la Ciudad de México, de entre los cuales se destacan la reunión Paimef foro sociedad y gobierno, el “Empoderamiento de las mujeres para la prevención y atención de la violencia” realizado el 8 y 9 agosto, asistencia al “Seminario para los Centros de J usticia para las mujeres”, “Compartiendo Historias y Fortaleciendo el Empoderamiento Económico” del 13 al 15 de n oviembre, el 8 de di ciembre en el “Encuentro Nacional Titulares 2016” de los IMEF convocadas por el Indesol y en Aguascalientes del 6 al 10 septiembre en el XVII Encuentro Internacional de Estadísticas de Género, etc. Para su revisión se verificaron las pólizas de eg reso, transferencias bancarias, facturas, requisiciones, órdenes de compra, itinerarios, boletos de avión y su adecuado registro contable.


Telefonía tradicional

$106,593

Se registra el pago del servicio a la compañía de Teléfonos de México, S.A.B. de C.V. y Axtel, S.A. de C.V. por las líneas instaladas en los inmuebles de la calle Morelos 829, 877 y 884 Ote. Y el ubicado en la calle 5 de mayo 525 Ote. del Edificio Elizondo Páez. Para su revisión se verificaron las pólizas de egreso, transferencias bancarias, facturas y su adecuado registro contable.


Seguro de bienes patrimoniales

$95,239

Se integran por los pagos de seguro de los inmuebles arrendados ubicados en la calle Morelos 829, 877 y 884 y de los automóviles oficiales del Ente Público. Para su revisión se verificaron facturas, requisiciones, órdenes de compra, transferencias bancarias y su adecuado registro contable.


Conservación y mantenimiento menor de inmuebles

$78,341

Pago por la instalación de rejas de protección metálicas para área de oficinas de presidencia, instalación de lámparas tipo led, m antenimiento de c limas y adecuaciones eléctricas para la dirección operativa de programas, servicios de pl omería y polarizado de v idrios en of icinas de presidencia y secretaría ejecutiva del Ente Público. Para su revisión se verificaron pólizas de egreso, transferencias bancarias, facturas, órdenes de c ompras, requisiciones, cotizaciones, así como su adecuado registro contable.

OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS

$173,666

Este concepto ampara principalmente el cargo a resultados por la aplicación de los porcentajes de depreciación a los distintos activos del Ente Público como demérito por el uso de los mismos, calculado por el método de línea recta de acuerdo a l as tasas anuales que se mencionan a continuación:




Concepto

Tasa

Mobiliario y equipo de oficina

10%

Equipo de cómputo

10%

Equipo de transporte

10%

Para su revisión se examinaron pólizas de diario y cálculos de depreciación al 31 de diciembre de 2016.
A continuación se presenta el cuadro comparativo proporcionado por el Instituto Estatal de l as Mujeres del presupuesto de i ngresos y egresos, lo presupuestado contra lo real, con sus respectivas variaciones:



Instituto Estatal de las Mujeres

Presupuesto contra real

Al 31 de diciembre de 2016

Concepto




Presupuesto




Real




Diferencia




%




Ingresos y otros beneficios




























Participaciones y aportaciones

$

17,054,927

$

16,513,006

$

(541,920)




(3)

(a)

Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas




27,358,946




21,099,186




(6,259,760)




(23)

(b)

Otros ingresos y beneficios




-




-




-




-




Total

$

44,413,873

$

37,612,192

$

(6,801,680)




(26)




Gastos y otras pérdidas




























Servicios personales

$

15,195,118

$

14,797,478

$

397,640




3

(c)

Servicios generales




25,383,088




19,878,621




5,504,467




22

(d)

Materiales y suministros




3,220,390




1,616,649




1,603,741




50

(e)

Bienes muebles (Inversión)




615,277




615,277




-




0




Total

$

44,413,873

$

36,908,025

$

7,505,848




17



Para el análisis del presupuesto no se consideraron las estimaciones, depreciaciones, deterioros, amortizaciones, provisiones y reservas y otros gastos y pérdidas extraordinarias.


Al cierre del ejercicio se determinaron variaciones al presupuesto, de las cuales el Instituto Estatal de las Mujeres proporcionó las explicaciones siguientes:





Ingresos y otros beneficios

(a)

La variación corresponde a que los fondos federales Transversalidad Modalidad I y Modalidad III se reintegraron en el mes de diciembre por lo que se afectó la partida de Participaciones y Aportaciones.

(b)

La variación corresponde a que la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado disminuyó el ingreso en un 20% según oficio No. SSE-022/2016 de fecha 10 de marzo de 2016.




Gastos y otras pérdidas

(c)

La variación corresponde a la disminución de sueldos mensuales en las plazas presupuestadas de Secretaría Ejecutiva $17,725, Dirección Operativa de Programas $13,422, Coordinación de P laneación $36,226 y Coordinación de Comunicación $8,906.

(d)

Hubo una reducción estatal a esta partida por un monto de $4,657,908, del fondo federal Paimef se hizo un reintegro en esta partida por $306,346, del fondo federal Transversalidad Modalidad I se reintegró $411,850, y de la Modalidad III se reintegró 128,364, los reintegros corresponden en un gr an porcentaje a hon orarios no ejercidos.

(e)

Hubo una reducción estatal por un monto de $1,571,269 y hubo reintegros de fondos federales, los cuales de Paimef se regresó $30,765, Transversalidad Modalidad I $1,479, Transversalidad Modalidad III $229.






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